По закону, в случае наличия просроченной задолженности и невозможности ее уплаты гражданин РФ вправе стать банкротом. Причем банкротство должно быть законным, то есть, не фиктивным и непреднамеренным. Каковы признаки фиктивного и преднамеренного банкротства, в чем разница между ними и как физлицу избежать ответственности, рассказано ниже в статье.

Что говорит закон о преднамеренном банкротстве физлица

В соответствии со ст 196 УК РФ, преднамеренное банкротство — это умышленные бездействие (действия) физлица, влекущие его неспособность погасить все задолженности по кредитам перед банком, долги перед иными кредиторами и (или) уплатить обязательные налоговые и иные платежи. Причем эти действия (умышленное бездействие) нанесли крупный ущерб кредитору. Также, законодательством РФ введено такое понятие, как фиктивное банкротство.

За осуществление преднамеренного банкротства виновный привлекается к ответственности по УК РФ в виде:

• штрафа — в размере от двухсот до пятьсот тысяч руб. или з/п или другого дохода физлица, полученного в срок от одного до трех лет;
• отправлением на принудительные работы на срок до 5 лет;
• отправлением в тюрьму на 6 лет как максимум — также, виновный может быть оштрафован на двести тысяч руб. или на з/п или другого дохода за 1,5 года.

За первое и второе неправомерные банкротства граждан предусмотрены и ответственность по ст. 14.12 КоАП РФ. Так, преднамеренное банкротство физлица влечет наложение штрафа в размере от 1 тыс. до 3 тыс. руб. Причем такое административное наказание возможно, если приведенные действия не являются преступлением.

Разница между фиктивным и преднамеренным банкротством

Фиктивное банкротство физлица — это непреднамеренное банкротство. Это разные юридические термины. В соответствии со ст. 197 УК РФ, фиктивное банкротство заключается в заведомо ложном объявлении физлицом о своей несостоятельности, сделанном в СМИ или в арбитражном суде. Причем это сообщение нанесло ущерб банку или иному кредитору этого гражданина в размере 2,25 млн руб. как минимум.

Преднамеренное же банкротство — это не объявление в СМИ или в суде, а умышленные действия (бездействие) физлица, влекущие его несостоятельность (ст. 196 УК РФ). При этом причиняется ущерб кредитору в размере 2,25 млн руб. как минимум.

Как доказываются неправомерные действий

Помимо преднамеренного и фиктивного доведения до банкротства, ст 195 УК РФ установлено такое понятие, как неправомерные действия физлица-должника. По закону, к ним относятся:

1. Сокрытие недвижимости/авто физлица — обязанностей (прав) по нему и данных об, адресе, размере или других аналогичных сведений.
2. Передача недвижимости/автомобиля во владение другим физлицам.
3. Отчуждение недвижимого/движимого имущества физического лица.
4. Уничтожение недвижимости/ТС физлица.

Причем перечисленные действия физлица будет считаться неправомерными, если они были осуществлены при наличии одного или нескольких признаков банкротства и нанесли крупный ущерб кредитору. Это правило не касается случаев, установленных ч. 4-5 ст. 170.1, 172.1 УК РФ.

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Законодательством РФ установлены различные признаки преднамеренного банкротства физлица (п. 5 Постановления Правительства России № 855 от 27 декабря 2004 г.). Причем они могут быть выявлены как на этапе подготовки открытия дела по банкротству, так и во время процесса банкротства. Установление данных признаков выполняется в 2 этапа.

На первом из двух этапов устанавливается, есть ли существенное ухудшение значений как минимум 2 коэффициентов за 1 квартал. При выявлении такого ухудшения начинается второй этап анализа. На данном этапе выполняется анализ всех сделок должника, способствующих ухудшению значений как минимум 2 коэффициентов.

При анализе сделок физлица определяется их законность. Так, проверке подлежит наличие сделок, оформленных или закрытых на нерыночных условиях. Применение таких условий сделки приводит к повышению или появлению неплатежеспособности, а гражданин теряет много денег.

К сделкам, оформленных на нерыночных условиях, в данном случае относятся договора:

• по отчуждению недвижимости/авто физлица — если сделки не являются куплей-продажей и по факту замещают имущество менее ликвидным;
• купли-продажи недвижимости/автомобиля физического лица — если сделки умышленно оформлены на условиях, невыгодных для данного лица;
• касающиеся покупки неликвида;
• связанные с появлением обязательств (долгов), не обеспеченных авто/недвижимостью физлица;
• по замене прежних долговых обязательств на новые — если сделки умышленно оформлены так, что выплаты по долгу стали еще больше. Например, образцом таких действий должника может быть повышение размера новой ипотеки.

В итоге по итогам проверки действий (бездействия) физлица проверяющим делается вывод о (один из них):

1. О наличии признаков преднамеренного банкротства.
2. Об отсутствии факта неправомерного признания банкротом.
3. Об отказе от дальнейшего проведения проверки — если нет документации, нужной для ее осуществления.

Фиктивное банкротство также устанавливается по определенным признакам. Причем это делается только в случае открытия дела о признании физлица банкротом и по соответствующему заявлению самого физлица.

Банкротство признается фиктивным, если гражданин:

1. Сообщил о своем банкротстве — однако, по факту, у него есть возможность погасить кредитную задолженность, долги перед иными кредиторами и (или) уплатить налоги и иные аналогичные обязательные платежи.
2. Нанес крупный ущерб банку или иным своим кредиторам в сумме, превышающей 2,25 млн руб.
3. Преследует определенные цели — например, это может быть приостановка взыскания личного имущества должника, получение отсрочки по выплатам по кредиту путем введения банка в заблуждение и др.

Ложное публичное объявление физлица о несостоятельности — это совершенное в СМИ в арбитражном суде письменное или устное сообщение. Причем такое объявление не соответствует действительности, ведь должник по факту имеет деньги для погашения всех своих накопленных долгов.

Какие последствия после банкротства физического лица

При каких условиях возможно банкротство физического лица

Сколько времени занимает банкротство физического лица

Как избежать уголовной ответственности

Чтобы избежать проблем в виде уголовной ответственности за преднамеренное или фиктивное банкротство, установленной ст 197, 196 УК РФ, необходимо должным образом вести свою деятельность. Как показывает судебная практика, в этом случае следует:

1. Не заниматься продажей своего имущества по заниженной стоимости (в первую очередь, аффилированным лицам) — лучше заранее обратиться к профессиональным экспертам за оценкой и провести экономически адекватное обоснование стоимости движимого/недвижимого имущества.
2. Досконально проверять деловую репутацию, благонадежность и фин. состояние своих контрагентов-частных лиц.
3. Заключать только целесообразные и экономически обоснованные сделки.
4. Хранить все оригиналы документации по сделке.
5. Соблюдать разумность условий сделок при их заключении.
6. Заключать сделки только по рыночной стоимости.
7. Соблюдать порядок заключения сделок — например, порядок оформления договора купли-продажи, установленный ст. 454 ГК РФ).
8. В случае утраты налоговой и иной документации принимать меры к ее восстановлению.
9. Не сжигать или не выбрасывать в воду налоговую и иную документацию — в суде такой способ решения проблем не сработает.
10. Своевременно взыскивать дебиторскую задолженность — чтобы избежать пропуска сроки исковой давности. В случае неуплаты долга дебиторами нужно писать претензии или подавать иск в суд (для физлиц-ИП).
11. Быть на связи с банком или иными своими кредиторами — уметь находить компромиссные решения, ходатайствовать об отсрочке и др.
12. Письменно фиксировать свои диалоги с банком и иными кредиторами.

Также, чтобы избежать ответственности по КоАП РФ и УК РФ за неправомерное банкротство, следует иметь примерный план выхода из долговой ямы. Если же антикризисный план уже в действии, то надо подкреплять это соответствующей документацией (даже переписками со своими контрагентами-частными лицами).

Таким образом, физлицо может понести уголовную и административную ответственность и при банкротстве. Причем это касается как преднамеренного, так и фактического банкротства. Чтобы избежать ответственности по УК РФ и КоАП РФ, необходимо следовать вышеприведенным рекомендациям.